Implementación

Implementación del Sistema de Control Interno

Se deben cumplir las tres fases siguientes:

Fase de Planificación

Se inicia con el compromiso formal de la Alta Dirección y la constitución de un Comité responsable de conducir el proceso. Comprende además las acciones orientadas a la formulación de un diagnóstico de la situación en que se encuentra el sistema de control interno de la entidad con respecto a las normas de control interno establecidas por la CGR, que servirá de base para la elaboración de un plan de trabajo que asegure su implementación y garantice la eficacia de su funcionamiento.

Etapa I: Acciones Preliminares.

2018

2017

2016

2018

Fecha	Documento	Descripción
07/03/18	Acta N° 006-2018	Presentación del Proyecto del Plan de Trabajo para el diagnóstico del Sistema de Control Interno y designación de los coordinadores de Control Interno de las Unidades Orgánicas de la Entidad.
12/12/17	RD N° 203-2017/D/HNDM	Plan de sensibilización y capacitación para la implementación del Sistema de Control Interno en el Hospital Nacional Dos de Mayo.
22/03/18	Acta N° 007-2018	Presentación del Programa de Trabajo para el diagnóstico del Sistema de Control Interno en el Hospital Nacional Dos de Mayo, asimismo informar y coordinar sobre las actividades a seguir según normativa vigente.
03/05/18	–	Nómina de coordinadores designados para el apoyo de implementación del Sistema de Control Interno del Hospital Nacional Dos de Mayo
04/07/18	RD N°112-2018-D-HNDM	Programa de trabajo para el diagnóstico del Sistema de Control Interno en el Hospital Nacional «Dos de Mayo».
27/03/18	Acta N° 008-2018	Presentación de los Coordinadores de Control Interno de las Unidades Orgánicas de la Entidad, asimismo informar cuáles son sus funciones durante el proceso de implementación del SCI, según normativa vigente.
29/05/18	Acta N° 009-2018	Presentación del Equipo de Trabajo Operativo de Control Interno de la Entidad; asimismo informar cuáles son sus funciones durante el proceso de implementación del SCI, según normativa vigente y comunicar el inicio de actividades para el Diagnóstico del SCI en el HNDM.

2017

Fecha	Documento	Descripción
20/04/17	Acta Nº 001-2017	Instalación del Comité de Control Interno para la Implementación del Sistema de Control Interno del HNDM.
20/02/17	RD N° 138-2016/D/HNDM	Acta de compromiso indivudual para la Implementación del Sistema de Control Interno del HNDM.
18/08/17	Acta de Compromiso	Acta de compromiso indivudual para la Implementación del Sistema de Control Interno del HNDM.
17/05/17	Acta N° 002-2017	Presentación del Plan de Sensibilización y Capacitación del S.C.I. del HNDM.
26/07/17	Acta N° 003-2017	Corrección del Plan de Sensibilización y Capacitación del SCI del HNDM.
19/09/17	Acta N° 004-2017	Remisión del Plan de Sensibilización y Capacitación del SCI del HNDM a la Dirección General para aprobación con Resolución Directoral.
19/09/17	Acta N° 005-2017	Subsanación de las Observaciones realizadas por la Oficina de Planeamiento al Plan de Sensibilización y Capacitación del S.C.I. del HNDM.
29/11/17	Diapositivas de ponencia	Ponencia: Implementación del Sistema de Control Interno (Link Video)

2016

Fecha	Documento	Descripción
27 OCT 2016	RD N° 138-2016/D/HNDM	Resolución Directoral de la conformación del Comité de Control Interno del Hospital Nacional «Dos de Mayo».
27 OCT 2016	RD N° 204-2016/D/HNDM	Resolución Directoral donde se aprueba el Reglamento del Comité de Control Interno, para la implementación del Sistema de Control Interno del Hospital Nacional «Dos de Mayo».
27 OCT 2016	Acta Nº. 001-2016 CCI	Instalación del Comité de Control Interno para la implementación del Sistema de Control Interno del del Hospital Nacional «Dos de Mayo».
27 OCT 2016	Acta Nº 002-2016 CCI	Sesión Ordinaria del Comité de Control Interno para la implementación del Sistema de Control Interno del del Hospital Nacional «Dos de Mayo».
27 OCT 2016	Acta Nº 003-2016 CCI	Sesión Ordinaria del Comité de Control Interno para la implementación del Sistema de Control Interno del del Hospital Nacional «Dos de Mayo».
27 OCT 2016		Reglamento del Comité de Control Interno para la implementación del Sistema de Control Interno del Hospital Nacional Dos de Mayo

Etapa II: Identificación de brechas

2018

Fecha	Documento	Descripción
11/05/18	Resolución Directoral N° 086	Conformar el Equipo de trabajo operativo y el Equipo de trabajo evaluador, quienes brindarán soporte al Comité de Control Interno del Hospital Nacional Dos de Mayo.
11/05/18		Programa de Trabajo para el diagnóstico del Sistema de Control Interno en el Hospital Nacional Dos de Mayo.
19/06/18	Acta N° 010-2018	Distribución de las actividades relacionadas a la verificación de los documentos de gestión de la Entidad con los componentes del sistema de control interno, mientras se espera su aprobación con acto resolutivo.
13/08/18	Acta N° 011-2018	Presentación del Programa de Trabajo para el Diagnóstico del Sistema de Control Interno en el Hospital Nacional Dos de Mayo, el mismo que fue aprobado mediante Resolución Directoral N° 112-2018/D/HNDM de fecha 04 de Julio de 2018.

Etapa III: Elaboración del Plan de Trabajo para el cierre de brechas.

Fase de Ejecución

Comprende el desarrollo de las acciones previstas en el plan de trabajo. Se da en dos niveles secuenciales: a nivel de entidad y a nivel de procesos. En el primer nivel se establecen las políticas y normativa de control necesarias para la salvaguarda de los objetivos institucionales bajo el marco de las normas de control interno y componentes que éstas establecen; mientras que en el segundo, sobre la base de los procesos críticos de la entidad, previa identificación de los objetivos y de los riesgos que amenazan su cumplimiento, se procede a evaluar los controles existentes a efectos de que éstos aseguren la obtención de la respuesta a los riesgos que la administración ha adoptado.

Etapa IV: Cierre de Brechas.

Fase de Evaluación

Fase que comprende las acciones orientadas al logro de un apropiado proceso de implementación del sistema de control interno y de su eficaz funcionamiento, a través de su mejora continua.

Etapa V: Reportes de Evaluación y Mejora Continua